GST請求書の作成
CGST・SGST・IGSTの正しい振り分けでGSTの税務請求書を作り、PDFで出力します。
GST請求書の作成における計算と組版は端末上で行われます。取引先名、GSTIN、金額がアップロードされることはありません。
VATの金額を確認する
GST請求書の作成 について
GSTの下での税務請求書には、決まった項目が要ります。双方のGSTIN、供給地、明細ごとのHSNまたはSACコード、適用税率、そして税額をCGSTとSGSTの組か、IGSTのどちらかで示すこと。両方は決して使いません。どちらの振り分けになるかは、供給が州境を越えるかどうかで決まり、それは各GSTINの先頭2桁から読み取れます。この作成ツールはその判断を代わりに行い、各明細を計算し、税率ごとに集計し、支払額を最も近いルピーに丸め、合計を言葉で書き出して、そのまま送れるPDFを作ります。
機能
- 州内はCGSTとSGST、州をまたぐとIGST。GSTINから自動で判定
- GSTINは検査数字まで含めて正しく検証
- 明細ごとにHSNまたはSACコード、数量、単価、値引き、税率
- 請求書の書式が求めるとおり、税率ごとに税額を集計
- 支払額は最も近いルピーに丸め、調整額も明示
- 金額はインドの数の数え方で言葉に。クロール、ラーク、千
- 供給者と受領者の欄、供給地、備考、署名欄
GST請求書の作成 の使い方
- 請求書番号、日付、供給地を入力します
- 供給者と受領者の情報を、双方のGSTINとともに入力します
- 品目ごとに、HSNコード、数量、単価、税率を1行ずつ加えます
- 税の振り分けと言葉の合計を確認し、PDFを作成します
例
入力
Supplier 27AAPFU0939F1ZV, recipient 29AAPFU0939F1ZV, one line: consulting, SAC 9983, 25,000 at 18%
出力
Taxable 25,000.00 · IGST 4,500.00 · Total payable 29,500.00 — Rupees Twenty Nine Thousand Five Hundred Only
州コードの27と29は異なるため、供給は州をまたぎ、CGSTとSGSTではなくIGSTが適用されます。
よくあるエラーとトラブルシューティング
- GSTINが無効として拒否されます。 — 末尾の1文字は残り14文字から計算される検査数字です。1文字の打ち間違いでも通りません。登録証から読み直してください。
- 振り分けが意図と違います。 — 二つの州コードに従います。片方のGSTINがない場合や、輸出や経済特区向けなど特別な場合は、供給の種別を手で設定してください。
- 合計が取引先の想定と1ルピー違います。 — 支払額は最も近いルピーに丸め、差は端数調整の行として示します。これが通例です。差がもっと大きい場合は課税標準を比べてください。
- ある明細の税額が1パイサずれて見えます。 — 各明細を小数2桁に丸めてからCGSTとSGSTの半分を取り、半分の合計がその明細の税額に戻るよう調整します。標準的な方法です。
よくある質問
- CGSTとSGSTか、IGSTかはどう決まりますか。
- 供給者の州に対する供給地で決まります。実務上は各GSTINの先頭2桁が州コードなので、コードが違えばIGST、同じならCGSTとSGSTを等分します。
- 請求書のデータはどこかへ送られますか。
- いいえ。計算もPDFの生成もこのタブ内で行われるため、取引先名やGSTIN、金額は端末に留まります。
- これはGSTポータルへの提出も行いますか。
- いいえ。作るのは文書です。提出や電子請求書、IRNの発行は、ポータルや会計ソフトで行う別の手続きです。
- HSNコードとSACコードの違いは何ですか。
- HSNは物品を、SACは役務を分類します。欄はどちらも受け付け、どちらが必要かは明細の内容によります。
- 供給明細書や輸出請求書にも使えますか。
- 体裁は税務請求書です。ゼロ税率の輸出なら税率を0にし、供給の種別を手で設定できますが、必要な文言は個別に確認してください。
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